Chính sách “Miễn thuế tiền tip” đã được ký ban hành thành luật vào ngày 4 tháng 7 năm 2025, như một phần của “Đạo luật One Big Beautiful Bill”. Đạo luật này cho phép người lao động làm công ăn lương và người tự kinh doanh được khấu trừ tối đa 25.000 đô la tiền boa tự nguyện và hợp lệ khỏi khoản thuế thu nhập liên bang của họ, áp dụng cho các năm tính thuế từ 2025 đến 2028. Mặc dù đạo luật này nhằm mục đích giúp người lao động giữ lại nhiều hơn những gì họ kiếm được. Tuy nhiên, chính sách này cũng đang âm thầm giúp nhiều người Mỹ tiến gần hơn đến giấc mơ sở hữu nhà.
Các chuyên gia nhận định rằng thay đổi này có thể giúp hàng triệu nhân viên nhận tiền tip đủ tiêu chuẩn vay thế chấp. Tại sao lại như vậy? Câu trả lời không nằm ở việc giá nhà rẻ đi, mà nằm ở cách các ngân hàng ghi nhận và đánh giá lợi tức của người đi vay.
Tỉ lệ nợ trên lợi tức: Chìa khóa để vay vốn
Khi bạn đi vay tiền mua nhà, các bên cho vay dựa vào tỉ lệ nợ trên lợi tức (DTI). Đây là thước đo xem bao nhiêu phần trăm lợi tức hàng tháng của bạn phải chi trả cho các khoản nợ. Đối với các khoản vay do Cơ quan Quản lý Gia cư Liên bang (FHA) bảo đảm, chi phí nhà ở thường không được vượt quá khoảng 31% lợi tức của người vay.
Đây chính là điểm khó khăn đối với nhiều nhân viên ngành phục vụ. Ngay cả khi họ kiếm tiền ổn định, nhiều người trước đây không ghi nhận đầy đủ lợi tức từ tiền tip vào hồ sơ để tránh thuế. Điều này khiến lợi tức chính thức của họ trông thấp hơn thực tế, đẩy tỉ lệ DTI lên cao và khiến ngân hàng từ chối cho vay.
Bằng cách miễn thuế liên bang cho một phần tiền tip (lên đến 25.000 Mỹ kim), chính phủ tạo thêm động lực để người lao động ghi nhận trung thực và đầy đủ số tiền họ kiếm được. Khi lợi tức trên giấy tờ tăng lên, tỉ lệ DTI sẽ giảm xuống, giúp họ đủ điều kiện nhận tài trợ từ ngân hàng.
Ví dụ thực tế
Tờ USA TODAY kể về một cặp vợ chồng làm việc trong ngành dịch vụ. Ban đầu, ngân hàng từ chối cho họ vay mua nhà vì tỉ lệ DTI quá cao. Tuy nhiên, sau khi họ ghi nhận thêm lợi tức từ tiền tip, con số lợi tức hàng tháng tăng vọt trên hồ sơ. Kết quả là tỉ lệ DTI giảm xuống mức an toàn và họ đã mua được căn nhà mơ ước.
Ông Sam Landy, Giám đốc điều hành của UMH Properties, nhận định: “Đây thật sự là một yếu tố thay đổi cục diện”. Việc ghi nhận lợi tức chính xác hơn giúp những người đang thuê nhà có lợi tức ổn định mở rộng cửa tiếp cận nguồn vốn.
Những lưu ý quan trọng về thời gian
Dù mang lại hy vọng lớn, tiến trình sở hữu nhà không diễn ra ngay lập tức. Bạn cần lưu ý những điểm sau:
- Lịch sử lợi tức: Các chương trình vay như FHA thường yêu cầu lịch sử lợi tức ổn định trong khoảng hai năm. Do đó, những người bắt đầu ghi nhận tiền tip ngay bây giờ có thể cần thêm thời gian để con số này có giá trị trong đơn vay.
- Tổng nợ: Ngân hàng còn xem xét tổng nợ (bao gồm thẻ tín dụng, nợ xe, nợ sinh viên). Tỉ lệ này thường phải nằm dưới mức 43%.
- Giá thị trường: Chính sách này không làm giảm giá nhà hay giảm tiền trả góp hàng tháng.
Hiện nay, khoảng 4 triệu người Mỹ có thể hưởng lợi từ thay đổi này. Nếu bạn muốn mua nhà, hãy bắt đầu ghi nhận lợi tức đầy đủ, giảm bớt các khoản nợ cũ và tích lũy tiền đặt cọc. Việc thảo luận sớm với bên cho vay cũng giúp bạn hiểu rõ những gì cần chuẩn bị để đạt được mục tiêu.
