Hàng chục triệu người Mỹ lớn tuổi trông cậy vào An sinh Xã hội như một nguồn lợi tức chính. Trên thực tế, nhiều người Mỹ phải vật lộn để tiết kiệm cho tuổi về hưu. Vì vậy, họ thường cho rằng mình có thể nghỉ hưu chủ yếu dựa vào An sinh Xã hội.
Tuy nhiên, cuộc sống chỉ dựa vào An sinh Xã hội khá khó khăn. Phúc lợi trung bình hàng tháng ngày nay chỉ vào khoảng $2,000, một số tiền không đủ để trang trải ngay cả một lối sống khiêm tốn. Do đó, những người về hưu thường bổ sung phúc lợi An sinh Xã hội của mình bằng các khoản rút tiền từ quỹ hưu trí IRA, 401(k), hoặc làm việc bán thời gian. Nhưng điều đó có thể dẫn đến một gánh nặng thuế không mong muốn: thuế liên bang đánh trên phúc lợi An sinh Xã hội.
Gánh nặng thuế An sinh Xã hội
Thuế đánh trên phúc lợi An sinh Xã hội được tính toán dựa trên một công thức gọi là “lợi tức tổng hợp”. Công thức này bao gồm:
- 50% phúc lợi An sinh Xã hội hàng năm
- Tổng lợi tức đã điều chỉnh (Adjusted Gross Income)
- Lợi tức từ lãi suất được miễn thuế
Một người độc thân có lợi tức tổng hợp trên $25,000 hoặc một cặp vợ chồng khai thuế chung có lợi tức tổng hợp trên $32,000 sẽ phải chịu thuế trên phúc lợi của mình ở một mức độ nào đó. Điều này lấy đi phần lợi tức quan trọng của những người về hưu đang cần nó.
Một Đợt Giảm Thuế Đáng Ghi Nhớ, Nhưng Có Điều Kiện
Là một phần trong chiến dịch tranh cử tổng thống của mình, ông Donald Trump đã cam kết sẽ loại bỏ thuế lên An sinh Xã hội. Lời hứa đó dường như sẽ không thành hiện thực cho đến khi Đạo luật “One Big Beautiful Bill Act” được thông qua. Giờ đây, Tòa Bạch Ốc gọi dự luật này là “đợt giảm thuế lớn nhất trong lịch sử cho người cao niên Hoa Kỳ.”
Dự luật cung cấp một khoản khấu trừ thuế bổ sung $6,000 cho những người khai thuế từ 65 tuổi trở lên. Đối với một cặp vợ chồng khai thuế chung, khoản khấu trừ đó tăng gấp đôi lên $12,000. Tòa Bạch Ốc tuyên bố rằng “đại đa số công dân cao niên – 88% tổng số người cao niên nhận An sinh Xã hội – sẽ KHÔNG phải trả thuế cho các phúc lợi An sinh Xã hội của họ.”
Không phải ai cũng được hưởng
Mặc dù đây là một tin tốt, có một vài điều quan trọng cần lưu ý.
Thứ nhất, những người cao niên nên nhận ra rằng khoản khấu trừ nói trên về mặt kỹ thuật không gắn liền trực tiếp với chính An sinh Xã hội. Hơn nữa, dự luật không thực hiện bất kỳ thay đổi nào đối với bản thân chương trình An sinh Xã hội.
Thứ hai, và có lẽ quan trọng nhất, đợt giảm thuế mới không áp dụng cho tất cả những người nhận An sinh Xã hội. Chỉ những người Mỹ từ 65 tuổi trở lên mới đủ điều kiện được giảm thuế mới. Trong khi đó, người Mỹ có thể nộp đơn xin hưởng phúc lợi An sinh Xã hội ngay khi họ bước sang tuổi 62, mặc dù với các khoản thanh toán hàng tháng bị giảm. Do đó, một số lượng đáng kể những người nộp đơn sớm này sẽ không nhận được phúc lợi mới.
Cuối cùng, khoản khấu trừ bổ sung này sẽ hết hiệu lực vào năm 2028. Vì vậy, trong khi những người cao niên tham gia An sinh Xã hội có thể được hưởng một đợt giảm thuế tạm thời, việc đây có thực sự là “đợt giảm thuế lớn nhất trong lịch sử” như Tòa Bạch Ốc tuyên bố hay không vẫn còn là một vấn đề gây tranh cãi.
Nguồn: Independent Women
